美国反洗黑钱新例 拍卖行、古董商有责任找出「幕后真正买家」

艺术市场不时出现天价交易,牵涉金额动辄以千万、甚至逾亿美元计算。拍卖行或画廊为保障客户私隐,鲜有披露买卖双方身份。这种做法虽是业界常规,却同时被批评欠缺透明,容易变成洗黑钱渠道。

美国国会最近正式通过《国防授权法》,把针对洗黑钱的《银行保密法》扩展至古董文物交易。意即拍卖行、古董商等中间人需要像银行一样,遵守反洗黑钱法规,包括侦测、记录可疑交易,甚至找出真正买家身份,以防不法分子透过离岸或空壳公司匿藏身份交易。

一旦违规,拍卖行或古董商有机会面临刑事后果。


美国总统特朗普早前否决《国防授权法》


《国防授权法》被特朗普否决后,再于美国国会通过

特朗普早前动用总统权力否决《国防授权法》,惟否决后来遭参众两院推翻,故法案正式通过。

目前可见条例订明,「任何参与古董交易的人士,包括advisor、consultant(两者皆为顾问),以及任何古董买卖相关业务的从业员」,需要与银行、金融机构一同遵守《银行保护法》,包括记录及通报可疑交易,违规者将面临民事乃至刑事后果。

与此同时,法案新增一条「公开受益物主」(Beneficial Ownership Disclosure)规定,以防止不法分子或受制裁人士透过离岸或空壳公司匿藏身份交易。意即拍卖行、古董商有责任找出真正买家身份,并将资料交予财政部辖下金融犯罪执法网络(FinCEN)备存。

美国总统换届在即,法案实施细节将由拜登政府拟定。据悉当局或将按照公司规模、交易金额和交易地点,订下不同程度的规限。美国财政部将就此咨询私营企业、执法部门及公众人士。


ISIS恐怖份子从叙利亚偷运文物转售

众多艺术门类中,古董文物之所以率先成为《国防授权法》目标,与中东也有关系。

大家从新闻报道可知,中东局势一片混乱之下,叙利亚、伊拉克等国的历史遗址惨遭洗劫。各地执法部门调查后发现,相关的古董文物往往流入黑市交易,而从中获利的正是ISIS等恐怖组织。这些失窃文物一旦流入美国,相关买卖即变相是资助了恐怖份子。

另一方面,走私文物流入主流艺术市场的问题确实存在。例如是纽约古董商卡普尔(Subhash Kapoor)涉及的US$1.45亿(RMB 9.8亿)大型文物走私案,部分涉案文物正是于古董业界盛事 - 纽约亚洲艺术周搜获。

(编按:卡普尔案详情可参阅《牵涉RMB 9.8亿文物走私案 纽约艺术周搜获失窃文物归还印度》)


纽约古董商卡普尔


卡普尔案中搜获的8世纪马神梨槃多沙岩石板,估值US$30万


卡普尔案中搜获的10世纪沙岩石雕,约值US$15万

「反洗黑钱」这个宏大目标,相信古董商无不认同,可是新法案无疑带来额外营运成本,刑责亦令业界 - 尤其中小型古董商带来压力。

Randall A. Hixenbaugh为美国文化财产保育议会(ACPCP)主席,本身从事古董买卖超过25年。他认为黑市交易情况被夸大,又指业内大额交易几乎悉数由金融机构处理,已受到足够规管,根本无必要另立新例。

至于大型拍卖行,要适应新法无疑远为轻松。首先,它们拥有充沛资源,可指派专责部门或员工处理相关事宜;再者,欧盟在2018年就实施了同类规范,故跨国拍卖行已大概清楚是怎样一回事。

佳士得发言人Erin McAndrew于访问中表示,公司法规部门本身已遵照欧盟的反洗黑钱标准营运,指这间龙头拍卖行欢迎与美国当局合作,共同打击艺术市场的洗黑钱活动。


罗滕贝格兄弟被指以离岸公司或中间人隐藏身份,从拍卖行等购买艺术品

虽然新法暂时只规管古董文物交易,但有意见认为把其他门类的艺术品交易(例如现当代艺术、古典大师等)悉数纳入规管才是当局的最终目标。

新法案列明,美国财政部及司法部将研究「艺术品交易如何成为洗黑钱、甚至恐怖分子筹集资金的渠道」,并就「如何把反洗黑钱规范应用于艺术市场」向国会提供建议。 美国今次引入规范,其实与去年参议院的一份调查报告有莫大关系。

该份报告指出,俄罗斯总统普京的亲密盟友- 罗滕贝格兄弟(Arkady and Boris Rotenberg)受到华府制裁后,透过离岸公司或中间人隐藏身份,竟然成功在四大拍卖行(苏富比、佳士得、富艺斯、邦瀚斯)、画廊、艺术商人处购买艺术品,涉及最少US$1,840万(RMB 1.14亿)金额。


美国参议院报告指,两人透过中间人购下此幅夏加尔画作|2014年,纽约苏富比,US$1,181,000


报告指,罗滕贝格兄弟透过中间人,购下此幅 Georges Braque 静物画|2014年,纽约苏富比,US$2,965,000

例如两人在2014年6月,透过离岸公司向一位艺术商人洽购,买下超现实主义大师马格列特(René Magritte)画作《La Poitrine》,花费US$750万。同年5月,透过俄罗斯画商Gregory Baltser,参与苏富比「印象派及现代艺术」日间拍卖,最终投得9件艺术品,成交价合共为US$680万,包括俄罗斯裔艺术家夏加尔(Marc Chagall)的画作。

报告并没指名道姓个别谴责,但批评美国艺术市场欠缺透明、缺乏监管,才会导致如此漏洞。

由此可见,在古董文物交易引入反洗黑钱规范后,未来亦很大可能把其他门类艺术品交易纳入规管,以防不法分子滥用。至于法例将为拍卖和艺术界带来哪些实际影响,则有待时间分晓。